Insolvence

1. Úvod

Je dlužník povinen předat insolvenčnímu správci po rozhodnutí o úpadku seznam majetku a své účetnictví?

Ano, je povinný.

Dělají to dlužníci?

Ne, nedělají.

Co se jim stane?

Nic.

Vstupují věřitelé do věřitelského výboru, aby zajistili co nejvyšší poměrné uspokojení pohledávek?

NE, nevstupují.

V září letošního roku bylo vyhlášeno 56 bankrotů obchodních společností, 642 bankrotů fyzických osob podnikatelů a 1 493 osobních bankrotů. V září bylo zároveň podáno 93 návrhů na bankrot obchodních společností, 645 návrhů na bankrot fyzických osob podnikatelů a 1 494 návrhů na osobní bankrot. Počet návrhů na bankrot obchodních společností byl nejvyšší od října minulého roku. Vyplývá to z analýzy, kterou provedla společnost CRIF na základě dat zveřejněných na portálu www.informaceofirmah.cz.

Během posledního srpnového týdne požádalo o vyhlášení mimořádné ochrany před věřiteli více než 30 společností. Na poslední chvíli tak využily zákonné možnosti požádat o ochranné moratorium ve zjednodušeném režimu. Tato možnost trvala od 24. dubna do konce srpna. Soudy během této doby vyhlásily moratorium pro 61 společností, z toho pro 34 na konci srpna nebo na začátku září. Od roku 2008 bylo přitom ochranné moratorium vyhlášeno pouze pro 139 společností. Vyplývá to z analýzy dat portálu, kterou provedla společnost CRIF.

Během posledního srpnového týdne požádalo o vyhlášení mimořádné ochrany před věřiteli více než 30 společností. Na poslední chvíli tak využily zákonné možnosti požádat o ochranné moratorium ve zjednodušeném režimu. Tato možnost trvala od 24. dubna do konce srpna. Soudy během této doby vyhlásily moratorium pro 61 společností, z toho pro 34 na konci srpna nebo na začátku září. Od roku 2008 bylo přitom ochranné moratorium vyhlášeno pouze pro 139 společností. Vyplývá to z analýzy dat portálu, kterou provedla společnost CRIF.

Dluh obyvatel ČR evidovaný v Bankovním a Nebankovním registru klientských informací na konci druhého čtvrtletí poprvé v historii překročil hranici 2,5 bilionu korun. Jeho výše byla o 143 miliard vyšší než o rok dříve. To představuje meziroční nárůst o 6 %. Růst zadlužení obyvatel tak zatím nezastavila ani pandemie nového typu koronaviru, ani pokles ekonomické aktivity. Za růstem celkového dluhu stojí především úvěry na bydlení. Objem dluhu z těchto úvěrů se meziročně zvýšil o 133 miliard a poprvé překročil hranici 2 bilionů korun.

Na dotaz odpovídá JUDr. Kateřina Martínková, LL.M., advokátka a insolvenční správkyně se zvláštním povolením

Jsem zajištěným věřitelem dlužníka, na jehož majetek byl insolvenčním soudem prohlášen konkurz. Právo zajištění jsem měl k movitým věcem dlužníka, které užíval ke své podnikatelské činnosti. Předmět zajištění insolvenční správce dle mého pokynu jako zajištěného věřitele prodal přímému zájemci, tedy mimo dražbu. Následně mi insolvenční správce předložil ke schválení návrh na udělení souhlasu k vydání výtěžku zpeněžení zajištěnému věřiteli. Z tohoto podání jsem zjistil, že insolvenční správce považuje za výtěžek zpeněžení kupní cenu bez DPH. Částku odpovídající DPH pak ani nezapočítává do nákladů spojených se zpeněžením majetku, případně nákladů spojených s údržbou a správou zajištěného majetku. Kdyby takto postupoval, překročil by zákonný limit 4%, respektive 5%. Je způsob výpočtu insolvenčního správce správný? Mám zkušenost z jiného insolvenčního řízení, kde správce vycházel z výtěžku zpeněžení včetně DPH, takže mám za to, že jsem v nynějším řízení zkrácen.

1. Úvod

Věřitelé v pozici dodavatelů služeb, výrobků, materiálu a zboží stále podceňují u svých zákazníků existenci závažných varovných informací dostupných v internetových aplikacích a dodávají jim svá plnění do doby, než se objeví insolvenční návrh. Pro ně platí přísloví „tak dlouho se chodí se džbánem pro vodu, až se ucho utrhne“.V níže uvedeném případě stála tato nehoda věřitele celkem 36 milionů Kč.

1. Úvod

Lidové noviny v pátek 3. 7. 2020 otiskly článek „Policie prověřuje státní nákupy v době koronaviru“. V něm se čtenáři dozvědí, že největší sumu za dodávky ochranných pomůcek v době koronaviru zaplatilo ministerstvo zdravotnictví společnosti LA Factory s.r.o. Jedná se celkem o 627,8 milionu korun. Vlastník a jednatel společnosti Radek Švec údajně odmítl zásah detektivů komentovat.

V červnu letošního roku bylo vyhlášeno 74 bankrotů obchodních společností, 655 bankrotů fyzických osob podnikatelů a 1 529 osobních bankrotů. Zároveň bylo podáno 53 návrhů na bankrot obchodních společností, 602 návrhů na bankrot fyzických osob podnikatelů a 1 558 návrhů na osobní bankrot. Zatímco počet bankrotů obchodních společností (OS) byl v červnu nejvyšší za poslední rok, počet návrhů na bankrot OS byl druhý nejnižší od začátku roku 2008. Vyplývá to z analýzy, kterou provedla společnost CRIF na základě dat aplikace Cribis zvěřejněných na portálu www.informaceofirmach.cz.

Počet nových uchazečů o oddlužení se v červnu zvýšil o bezmála čtvrtinu na 2406. Opadly obavy z nákazy koronavirem a dlužníci tak začali znovu vyhledávat akreditované profesionály, kteří jim pomáhají sepisovat insolvenční návrhy.

Insolvenčních návrhů podaných na právnické osoby je naopak nejméně v historii. Důvodem je mimo jiné odklad povinnosti dlužníka podat na sebe insolvenční návrh hned poté, co se dostal do úpadku.

Skutečný náraz krize se na datech o insolvencích zatím téměř neprojevuje. Vlna nových insolvenčních návrhů vyvolaných potížemi v ekonomice by však mohla přijít už na podzim

Ke konci června evidovalo sdružení SOLUS ve svém registru spotřebitelů, kteří neplní dlouhodobě své závazky, 553 tisíc osob. Je to o sedm tisíc méně, než ke konci března 2020. Díky odpovědnému přístupu členských společností, které dlouhodobě prověřují schopnost klientů dostát svým smluvním závazkům, i díky rychlému zavedení odkladu splátek v době krize způsobené koronavirem, udrželo druhé čtvrtletí dlouholetý pozitivní trend.

V květnu letošního roku bylo vyhlášeno 49 bankrotů obchodních společností, 619 bankrotů fyzických osob podnikatelů a 1 458 osobních bankrotů. Zároveň bylo podáno 52 návrhů na bankrot obchodních společností, 494 návrhů na bankrot fyzických osob podnikatelů a 1 215 návrhů na osobní bankrot. Počet návrhů na bankrot obchodních společností byl nejnižší od začátku roku 2008, kdy začal platit stávající insolvenční zákon. Vyplývá to z analýzy, kterou provedla společnost CRIF na základě dat zveřejněných na portálu www.informaceofirmach.cz. 

Ekonomika se od propuknutí koronavirové krize v České republice pomalu začala probouzet. Za tři měsíce, od března do května, podnikatelské aktivity pozastavilo více než 20 000 osob samostatně výdělečně činných, což je o 16 % víc než v roce 2019 a o třetinu víc než v roce 2018. „V květnu se ale již situace vrací do normálu,“ říká Petra Štěpánová z Bisnode.

Na dotazy odpovídá Mgr. Martina Nová, advokátní koncipient JUDr. Ing. Pavla Fabiana, advokáta a insolvenčního správce

Jaké příjmy podléhají srážkám v oddlužení? Mohou být považovány bonusy vyplácené v rámci podpory OSVČ při současné situaci za mimořádný příjem?

V současné době se dlužníci více než dříve dotazují, zda konkrétní příjem podléhá srážkám v oddlužení, či zda se nejedná o mimořádný příjem. Na přezkumných jednáních se také setkáváme častěji s dotazy na blokaci bankovních účtů a další postupy, které jsou prováděny pouze v exekuci.

Na začátek je tedy potřeba připomenout, že dlužník do insolvenčního řízení vstupuje dobrovolně a insolvenční správce provádí dohled nad plněním povinností, které dlužníkovi stanovil soud. Insolvenční správce nevydává příkazy k zabavení majetku ani nedává příkaz k blokaci bankovních účtů. Oproti exekučnímu řádu insolvenční zákon v § 7 umožňuje použití ustanovení občanského soudního řádu pro výkon rozhodnutí pouze přiměřeně, pokud na něj insolvenční zákon odkáže. Při oddlužení se provádí srážky na tzv. přednostní pohledávky, oproti tomu exekuce či výkon rozhodnutí jsou ve většině případů pohledávkou nepřednostní. Výpočet srážky se provádí dle nařízení vlády č. 595/2006 Sb., o nezabavitelných částkách, ve znění pozdějších předpisů.

1. Úvod

V nedávné krizi při zásobování občanů České republiky rouškami proti nákaze koronavirem zajistila společnost RECEA PRAGUE s.r.o., IČ 24231193 českému ministerstvu zdravotnictví roušky za 310 milionů korun. Tím suplovala činnost státních organizací a samotného Ministerstva zdravotnictví ČR, ve kterých se nenašel odbor ani úředník schopný k zajištění těchto základních zdravotních pomůcek. Celý státní aparát byl zahanben schopností malé společnosti, ve které je proti jednateli vedeno 18 exekucí, a která ve své historii nevykazuje téměř žádnou podnikatelskou činnost, viz text níže.

V dubnu letošního roku bylo vyhlášeno 44 bankrotů obchodních společností, 601 bankrotů fyzických osob podnikatelů a 1 355 osobních bankrotů. Zároveň bylo podáno 91 návrhů na bankrot obchodních společností, 507 návrhů na bankrot fyzických osob podnikatelů a 1 146 návrhů na osobní bankrot. Počet bankrotů byl ve všech sledovaných kategoriích nejnižší od června 2019, kdy vstoupila v účinnost novela insolvenčního zákona. Důvodem je omezené fungování soudů během nouzového stavu. Vyplývá to z analýzy, kterou provedla společnost CRIF na základě dat aplikace Cribis zveřejněných na portálu www.informaceofirmach.cz. 

V případě, kdy ve sporu o pravost, výši nebo pořadí pohledávky, vzniknou náklady účastníku řízení zaviněním insolvenčního správce či náhodou, která se mu přihodila, je insolvenční správce tyto náklady povinen nahradit. Toto pravidlo dle § 202 odst. 2 zákona č. 182/2006 Sb., zákon o úpadku a způsobech jeho řešení (dále jen „insolvenční zákon“) je lex specialis k obecnému pravidlu náhrady nákladů řízení dle § 142 zákona č. 99/1963 Sb., občanský soudní řád (dále jen „občanský soudní řád“), které stanoví, že náhrada nákladů řízení bude přiznána účastníku, který měl ve věci plný úspěch. Jak ale postupovat v případě, kdy insolvenční správce bezdůvodně popře nevykonatelnou pohledávku věřitele, věřitel je nucen podat žalobu a zaplatit soudní poplatek, přičemž po podání žaloby vezme insolvenční správce popěrný úkon zpět, jelikož si je vědom toho, že spor nemůže vyhrát. Žaloba je tedy bezpředmětná, avšak žádnému z účastníků nebudou přiznány náklady řízení.

Na dotaz odpovídá JUDr. Pavel Berger, advokát a insolvenční správce

Dobrý den, přítel je v oddlužení a momentálně je se synem z důvodů uzavření mateřské školy na OČR. Za měsíc březen má něco odpracované ale, pokud se nouzový stav prodlouží na celý měsíc duben, nebude mít odpracované žádné hodiny, a tudíž neobdrží žádnou mzdu a bude mít k dispozici pouze ošetřovné. Kam se tedy můžeme obrátit, abychom vzniklou situaci řešili?

1. Úvod

Věřitelům doporučujeme vždy důkladně zvážit informaci o změně statutárního orgánu u obchodních partnerů. Pouhá změna jednatele může znamenat střídání starší generace generací mladší, ale informace v časovém pořadí: nezaplacené faktury, nárůst nových soudních sporů, exekuce a následně změna jednatele mohou signalizovat vznik nového insolvenčního řízení u zákazníka a další naší pohledávku přihlášenou k insolvenčnímu soudu.

V březnu letošního roku bylo vyhlášeno 62 bankrotů obchodních společností, 655 bankrotů fyzických osob podnikatelů a 1 515 osobních bankrotů. Zároveň bylo podáno 90 návrhů na bankrot obchodních společností, 817 návrhů na bankrot fyzických osob podnikatelů a 1 892 návrhů na osobní bankrot. Počet bankrotů a návrhů na bankrot tak zatím v žádné z kategorií nevybočuje z dlouhodobého normálu. Vyplývá to z analýzy dat portálu www.informaceofirmach.cz společnosti CRIF.

Na dotaz odpovídá JUDr. Kateřina Martínková, LL.M., advokátka a insolvenční správkyně se zvláštním povolením

Věřitelský výbor je volen schůzi věřitelů, která je nejvyšším orgánem věřitelů v insolvenčním řízení. Tento vrcholný orgán svolává insolvenční soud a ovlivňuje pořad jeho jednání, neboť v oznámení o svolání schůze věřitelů stanoví rovněž i předmět jejího jednání. K tomu, aby mohla proběhnout volba věřitelského výboru, musí být tedy na program jednání tato volba zařazena, ledaže by na schůzi věřitelů byli přítomni všichni věřitelé, kteří by se usnesli i na dalším bodu jednání, a to volbě věřitelského výboru. Soud také stanoví místo a čas konání schůze věřitelů a jednání tohoto orgánu řídí.

Dne 1. 10. 2019 nabyla účinnosti novela insolvenčního zákona, která reaguje na vysoký počet takzvaných dětských exekucí, přičemž novela bude působit s retroaktivní účinností, tedy pro všechna insolvenční řízení, v nichž bylo vydáno rozhodnutí o úpadku dlužníka po 31. květnu 2019.

1. Úvod

   Dle ustanovení § 98 odst. 1) Insolvenčního zákona má dlužník v úpadku na sebe podat insolvenční návrh bez zbytečného odkladu.

Níže připojené příklady popisují insolvenční návrhy na právnickou osobu a současně na jejího jednatele. Nebylo by to nic neobvyklého, pokud by období mezi úpadkem obou subjektů a insolvenčními návrhy nebylo v délce několika let.

I zde věřitelé dodávali dlužníkovi na fakturu v době, kdy měl desítky nezaplacených faktur starých několik let, a kdy jiní věřitelé již vymáhali své starší pohledávky soudní cestou.

Věřitelům doporučujeme v rámci prevence využívat moderní internetové prověřovací a monitorovací systémy, které informují uživatele denně o nových varovných informacích týkajících se jejich zákazníků. Součástí systémů je i přiložený DIAGRAM VAZEB se zkratkami varovných informací jako jsou exekuce, dluhy, soudní spory, adresa na obecním úřadě, předlužení, nezveřejněná účetní závěrka, změna jednatele a další.

„Věřiteli důvěřuj, ale prověřuj.“

V tomto článku se věnuji problematice socioekonomického vlivu na průměrného dlužníka v oddlužení, kdy srovnávám insolvenční případy (oddlužení) z Městského soudu v Praze a z Krajského soudu v Ostravě (bez pobočky v Olomouci). Účelem je shrnout poznatky z mé stejnojmenné bakalářské práce.

1. Úvod

Pravidelně nás kontaktují věřitelé, kteří nemají zaplacené pohledávky ani dlouho po termínu splatnosti a tvrdí, že na jejich písemné upomínky zákazník – dlužník nereaguje a nebere telefony.

• Lidé loni podali přes 30 tisíc žádostí o insolvenci. Meziročně jde o nárůst o téměř polovinu, odborníci ale čekali větší čísla.

• Důvodem skokového zvýšení zájmu o vstup do insolvence je novela zákona, která od června zmírnila podmínky pro uchazeče o oddlužení.

• Prvotní boom nicméně trval jen krátce. Ve druhé polovině roku už zájem dlužníků o vstup do insolvence postupně opadal. V prosinci poprvé od léta podalo návrh na oddlužení méně než tři tisíce osob a leden 2020 přinesl další pokles.

• Řada lidí raději dál zůstává v exekuci, ačkoli by o oddlužení požádat mohli. Zbylo by jim ale méně peněz a vidina oddlužení za pět let je pro mnohé příliš vzdálená.

V negativním Registru fyzických osob SOLUS bylo ke konci roku zapsáno 567 tisíc osob s dluhem po splatnosti. Je to o 53 tisíc osob méně, než na konci roku 2018.

V lednu letošního roku bylo vyhlášeno 58 bankrotů obchodních společností, 743 bankrotů fyzických osob podnikatelů a 1 799 osobních bankrotů. Zároveň bylo podáno 78 návrhů na bankrot obchodních společností, 642 návrhů na bankrot fyzických osob podnikatelů a 1 661 návrhů na osobní bankrot. Vyplývá to z analýzy dat portálu www.informaceofirmach.cz, kterou provedla společnost CRIF.

Insolvenční řízení je součástí právního řádu České republiky od roku 1991. A přestože od té doby uplynulo přes 25 let, i přes četné přijaté změny, jsou stále ve spojitosti s insolvenčním řízením otázky, na které je potřeba najít odpověď. Jednou z těchto nevyřešených skutečností je uplatňování pohledávky v podobě blankosměnky.

Na dotaz odpovídá JUDr. Pavel Berger, advokát a insolvenční správce

Společně s manželkou jsme si požádali o oddlužení a podepsali prohlášení se souhlasem, aby náš majetek byl považován za majetek ve společném jmění manželů. Celková dlužná částka činí cca 1,4 milionu, kdy dluh ve výši 900.000 je dluh mé manželky, který vznikl před uzavřením našeho manželství. V létě mi zemřel otec, po kterém jsem zdědil podíl na bytě, kdy zisk z prodeje bude použit jako mimořádná splátka. Pokud by výtěžek pokryl více než 100 % našich společných závazků, bude mi přeplatek vyplacen, nebo bude celá částka použita i na dluh mé manželky? Naše společné dluhy by byly uhrazeny a já bych nadále platil splátky s manželkou již jen na její dluh. Dle zákona je dědictví pouze mé vlastnictví, nikoli SJM. Děkuji za odpověď.

1. Úvod

Věřitelé, kteří poskytují svá plnění na fakturu, si často prověřují zákazníka a zjišťují jeho finanční situaci a personální vazby. V níže uvedeném článku je popsaný případ, ve kterém personální vazby z období let 2013 až 2019 upozorňovaly na špatnou platební morálku uvedených osob.

„Věřiteli důvěřuj, ale prověřuj.“

V roce 2019 bylo vyhlášeno 680 bankrotů obchodních společností, 7 940 bankrotů fyzických osob podnikatelů a 18 493 osobních bankrotů. Počet bankrotů vzrostl poprvé po šesti letech ve všech třech sledovaných kategoriích. V uplynulém roce bylo zároveň podáno 1 088 návrhů na bankrot obchodních společností, 8 746 návrhů na bankrot fyzických osob podnikatelů a 20 371 návrhů na osobní bankrot. Vyplývá to z analýzy dat portálu www.informaceoirmach.cz společnosti CRIF.